Wellicht ziet u uw eigen woning als uw pensioen, heeft u al wat vastgoed of zijn er andere investeringen met het oog op later. Dat is mooi, maar hoe concreet is uw inkomen voor later echt geregeld?

 

Bij veel medici is het een sluimerend, onrustig gevoel dat zo af en toe de kop op steekt: ik zou eens naar mijn pensioen moeten kijken. Maar vaak komt het er niet van. Toch kunt u betrekkelijk eenvoudig zorgen voor ‘iets’ voor later zonder dat dit een tijdrovend klus is.

 

We vertellen u stapsgewijs wat er mogelijk is en hoe u de verruimde belastingvoordelen benut.

Pensioen is de vervanging van uw salaris of inkomen als u stopt met werken. Hoe hoog dat bedrag moet zijn, hangt af van uw wensen en verplichtingen tegen die tijd. Wilt u bijvoorbeeld mooie reizen maken? Of gaat u zelf kleiner wonen en hebt u veel minder kosten? Dan zijn er nog externe factoren zoals de stijgende zorgkosten, waarbij een extra pensioenvoorziening goed van pas kan komen. Niemand kan de toekomst voorspellen, maar u kunt wel een toekomstscenario voor uzelf schetsen.

Met de Wet Toekomst Pensioenen zijn de belastingvoordelen om extra pensioen op te bouwen fors verruimd. Zo is het maximale bedrag dat u jaarlijks mag storten op een lijfrenterekening van € 15.317 naar € 36.077 verhoogd. Deze jaarlijkse inleg is aftrekbaar tegen 36,97% tot 49,50% waardoor uw netto inleg slechts € 22.739 tot € 18.219 is in 2024.

 

Heeft u de afgelopen 10 jaar geen of niet volledig gebruik van gemaakt van deze jaarruimte dan heeft u nog extra ruimte, de zogenaamde reserveringsruimte. Deze mag u, tot een maximum van € 41.608, storten op een lijfrente rekening en ook van de belasting aftrekken in 2024.

 

Daarnaast betaalt u over het vermogen dat u op een lijfrenterekening opbouwt geen vermogensrendementsheffing in box 3.

 

De belastingdienst stelt daar wel enkele voorwaarden aan. Het bedrag is speciaal gereserveerd u kunt er dus tussentijds niet zomaar aankomen. Hierdoor komt u ook niet in de verleiding om het te gebruiken voor een ander doel. En over de uitkering vanaf uw pensionering betaalt u inkomstenbelasting. In veel situaties is dat een lager tarief dan waartegen u het nu aftrekt. Maar dit tarief hangt af van uw belastbaar inkomen op dat moment, de dan geldende tarieven, uw individuele omstandigheden en de fiscale behandeling daarvan.

Hoeveel extra pensioen u kunt opbouwen met belastingvoordeel hangt af van individuele omstandigheden. Daarom illustreren we dit met het volgende rekenvoorbeeld.

Mark, een tandarts van 47 jaar, heeft een inkomen van meer dan €138.000 en bouwt (nog) geen pensioen op. Mark heeft een maximale jaarruimte van € 36.077. Als hij dat bedrag stort op een Evi Pensioenbeleggen rekening dan kost hem dat netto slechts € 18.219 omdat dit een bancaire lijfrente is waarvan hij de inleg tegen 49,5% van de belasting kan aftrekken. Als Mark 20 jaar lang jaarlijks € 36.077 inlegt dan bouwt hij volgens de prognose van een gemiddeld belegginsscenario een bruto vermogen op van € 1.139.271.* Hierover betaalt Mark geen vermogensrendementsheffing. Let op: het gaat hier om een prognose. De waarde van uw beleggingen kan fluctueren. Prognoses zijn geen betrouwbare indicatoren voor toekomstige resultaten.

Een eigen individueel pensioenpotje opbouwen kan iedere medisch professional doen, ook naast een eventuele deelname aan een pensioenfonds. Dit kan bijvoorbeeld met Evi Pensioenbeleggingen, een bancaire lijfrente.

 

Wanneer u gebruik maakt van Evi Pensioenbeleggen wordt u ingedeeld in een leeftijdsgroep, waarbij het beleggingsrisico geleidelijk wordt afgebouwd naarmate uw AOW-leeftijd dichterbij komt. Hiermee verkleint u de kans op een sterke waardedaling vlak voor uw AOW-leeftijd. Beleggen kent immers risico’s, u kunt (een deel van) uw inleg verliezen

 

De inleg op uw Evi Pensioenbeleggen rekening wordt in uw opdracht belegd door experts van Van Lanschot Kempen. U bepaalt zelf hoeveel en wanneer u wilt inleggen, zolang dit past binnen uw jaarruimte en eventuele reserveringsruimte. Het (deels) benutten van uw jaarruimte kan een mooi begin zijn.

 

Uiteindelijk koopt u met uw opgebouwde pensioenvermogen een lijfrente-uitkering aan. U bepaalt zelf bij wie u dit doet. Ook fijn om te weten: bij overlijden gaat het opgebouwde lijfrente naar uw erfgenamen.

Wenst u uw mogelijkheden te bespreken in een persoonlijk gesprek? Maak dan geheel vrijblijvend een afspraak. We denken graag met u mee.

 

Ook kunnen wij u in contact brengen met een Evi vermogenscoach. Deze neemt met u de mogelijkheden om extra pensioen op te bouwen door, kijkt hoeveel er wat u betreft straks nodig is en helpt bij het openen van een Evi Pensioenbeleggen rekening.

Dit artikel is geschreven naar de stand van zaken op 21 november 2024.