Financiering van uw vakantiewoning: waar moet u op letten?

Uw vakantiewoning als onderpand
Uw eigen woning als onderpand
Financiering bij uw eigen BV
Eigen geld in plaats van lening
De mogelijkheden bij Van Lanschot Kempen

Niet alle banken willen een financiering verstrekken als het onderpand een vakantiewoning is. De banken die dat wel doen, stellen over het algemeen als voorwaarde dat het een woning in Nederland is. 

Ook bij Van Lanschot Kempen is het niet mogelijk om een financiering te krijgen voor een vakantiewoning in het buitenland, maar wel voor een Nederlandse vakantiewoning. Daarbij is het relevant of u de vakantiewoning verhuurt of niet. Als u uw vakantiewoning niet verhuurt, bieden wij u ruimere financieringsmogelijkheden dan als u uw vakantiewoning wel verhuurt. 

Let op: de rente van een lening met uw vakantiewoning als onderpand is hoger dan de rente van een lening met uw eigen woning als onderpand.

Het is ook mogelijk om de overwaarde van uw eigen woning te gebruiken voor de financiering van een tweede woning (in het buitenland of Nederland). Om te profiteren van de overwaarde kunt u de bestaande hypotheek bij uw huidige hypotheekverstrekker verhogen, de bestaande hypotheek oversluiten naar een nieuwe hypotheekverstrekker en de lening verhogen of een tweede hypotheek bij een nieuwe hypotheekverstrekker afsluiten. Bij het verstrekken van een nieuwe financiering wordt niet alleen naar het onderpand gekeken, maar ook of uw inkomen nu en in de toekomst voldoende is om de rente en aflossing te betalen.

Let op: uw eigen woning is weliswaar het onderpand, maar deze lening valt niet in box 1 maar in box 3. De rente op dit deel van de lening is dus niet fiscaal aftrekbaar in box 1.  

Een andere optie is om uw vakantiewoning (in het buitenland of Nederland) bij uw eigen vennootschap te financieren. Belangrijk aandachtspunt hierbij is, dat een dergelijke lening valt onder de wet Excessief lenen. Als u op 31 december 2024 in totaal meer dan € 500.000 van uw BV heeft geleend, wordt over dit meerdere belasting in box 2 geheven. In 2024 bedraagt het box 2-tarief 24,5% tot € 67.000 (voor fiscale partners € 134.000) en 33% voor het meerdere.

Vaak moet u een deel van uw eigen geld in de vakantiewoning investeren, omdat een bank de vakantiewoning doorgaans niet voor 100% wil financieren. Hoeveel dit is, hangt af van de betreffende bank. Heeft u voldoende eigen geld? Dan is het een overweging om geen lening aan te gaan, maar de aankoop van uw vakantiewoning helemaal met eigen middelen te betalen. Voor buitenlandse vakantiewoningen kan dit bijvoorbeeld een interessante optie zijn, omdat u op die manier de Nederlandse box 3-heffing vermindert.